ניהול תזרים מזומנים 

ניהול תזרים מזומנים

בעולם אידיאלי, עסק חווה תזרים מזומנים חיובי באופן עקבי - כלומר כמות המזומנים שנכנסים לעסק (תקבולים) הוא גדול יותר מאשר יציאת המזומנים של העסק (תשלומים).

במצב תיאורטי כזה העסק יכול לשמור יתרות מזומנים ולהשתמש בהן על מנת לסגור פערים בתזרים, לחפש התרחבות ולהרגיע את המלווים והמשקיעים לגבי בריאותו של העסק.

עם זאת,חשוב לציין כי תזרימי ההכנסות וההוצאות במזומן רק לעתים נדירות מופיעים יחד, בדרך כלל הכנסות המזומן מפגרות מאחור.

מטרה חשובה של ניהול פיננסי יעיל חייבת להיות זירוז התנועות הנכנסות והאטת היוצאות .


תקבולי המזומנים העיקריים הם:

- קבלת תשלום עבור סחורות או שירותים מהלקוחות
- קבלת הלוואה בנקאית
- ריבית על חיסכון והשקעות
- השקעות של בעלי המניות
- הגדלת משיכות יתר בבנק או הלוואות


תשלומי המזומנים העיקריים הם:

- רכישה של מניות, חומרי גלם או כלים
- שכר, דמי שכירות והוצאות תפעול יומיים
- רכישת רכוש קבוע - מחשבים, מכונות, ריהוט משרדי וכדומה
- החזר הלוואה
- תשלומי דיבידנד
- מס הכנסה, מס חברות, מע"מ ומסים אחרים
   
רבים מתזרימי המזומנים השליליים הקבועים, כגון משכורות, החזר הלוואות ומס, צריכים להיעשות במועדים קבועים. עסק חייב תמיד להיות בעמדה שמאפשרת מענה לתשלומים אלה, כדי להימנע מקנסות גדולים או כוח אדם ממורמר.

כדי לשפר את תזרים המזומנים היומי של העסק אפשר לנקוט בפעולות הבאות:

- לבקש מהלקוחות לשלם מוקדם
- לגבות חובות מיד ובתקיפות
- להשתמש בפקטורינג
- לבקש תנאי אשראי מהספקים
- להזמין פחות מלאי, אך לעתים קרובות יותר
- לחכור ולא לקנות ציוד
- לשפר את הרווחיות

תזרים מזומנים ניתן לשפר גם על ידי הגדלת הלוואות, או על ידי הכנסת  יותר כסף לעסק. זה מקובל כדרך להתמודדות עם חוסר במזומנים לטווח קצר או למימון צמיחה העולה בקנה אחד עם התכנית העסקית, אבל לא צריך להוות  את הבסיס של ניהול תזרים מזומנים ביום יום.

תוכנה לניהול תזרים מזומנים מונעת מימך הפתעות, מאפשרת לך לקבל מידע מוקדם על יתרותיך הצפויות ומאפשרת לך לתכנן את צעדיך.
קבל פרטים נוספים על תוכנת תזרים מזומנים